Perfectare de acte de primire a materialelor
Subscrieri pot intra în organizație din lumea exterioară: atât de la partenerii de afaceri - furnizori, prin intermediul altor companii - transportatori, precum și prin organizarea lucrătorilor - entități raportoare. Dar, uneori, materialul poate fi format în organizație, de exemplu, ca urmare a lichidării activelor sale, inutilizabilă.
primirea de fapt materiale ar trebui să execute documente pe baza cărora fluxul de materiale se înregistrează în evidențele contabile ale organizației.
În cazul în care materialele provin de la furnizorul (prin operatorul de transport), ordinea tipic de primire de înregistrare a acestor materiale este după cum urmează. Împreună cu furnizorii de materiale (sau purtător) trimite documente justificative: foaia de parcurs, nota de livrare sau orice alt document. Organizațiile lucrătorilor responsabili pentru acceptarea materialelor (de obicei, un angajat al diviziunilor structurale ale organizației - departamentul de aprovizionare), verifică corectitudinea documentelor și a conformității justificative cu materialele primite documentele de însoțire.
În plus, materialele de intrare trebuie să fie însoțite de o factură. Formal, este un document de sine stătător, dar, de fapt, este un supliment la principalele documente justificative, care acționează, de multe ori scrisoare de trăsură. Informația pe factură este duplicat principal document de însoțire.
În cazul în care nu există discrepanțe între compoziția materialelor și organizarea documentului angajatului nu este găsit, acesta va fi semnat în numele organizației documentului de însoțire (care este prezent în Georgia cel puțin două exemplare), precum și o copie a rezervelor propriu-zise.
Aceleași acțiuni se realizează cu factura, care este, de asemenea, prezent cu o sarcină de cel puțin două exemplare.
Organizația expeditorului și organizația de transport ar trebui să proprii copii ale documentului de însoțire cu înregistrarea faptului că a lua materiale care beneficiază de organizare. Aceste copii sunt semnate de către angajații autorizați ai organizației beneficiare, precum și semnăturile acestora trebuie să fie certificată de către sigiliul rundă a organizației.
Apoi, organizația destinatar angajatul poate face un ordin de credit, care conține o listă de materiale acceptate, cu indicarea numărului și a costului acestora. Pentru credit este un document intern al organizației, pe baza materialelor sale sunt luate la depozitul organizației.
În cazul în care materialele sunt primite deteriorarea gravă a organizației de ambalare sau angajat al destinatarului descoperit o discrepanță între compoziția materialelor și a documentelor justificative, că actul de acceptare a materialelor pregătite pentru acceptarea lor.
Organizația beneficiară este important ca într-o astfel de situație, actul a fost emis în mod legal perfectă. Este posibil ca, în viitor, aceasta va servi ca bază pentru pretenții împotriva furnizorului sau a materialului purtător. Iar în lipsa in mod legal, cererea poate fi introdusă împotriva organizației-cumpărător.
În cazul în care acceptarea de bunuri produse în afara organizației, procura se emite, care este folosit pentru înregistrarea unei persoane de a acționa ca o companie de administrator în producția de bogăție.
Primirea materialelor de la depozitul de materiale fabricate forțe ale organizației, poate fi decorat cu cerințele din proiectul de lege.
Subscrieri pot proveni și de la persoanele responsabile - angajați ai organizației care le-au achiziționat pentru bani. persoanei care răspunde întocmește achiziționarea de materiale - rapoarte de cheltuieli la documentele anexate care confirmă faptul de plată a activelor corporale dobândite: primirea comenzii de numerar de credit alte organizații, chitanțe de case de marcat.
Raportul în avans este persoana responsabilă într-un singur exemplar și trebuie să fie departamentul de contabilitate al organizației. Acest document nu este atât de mult pentru înregistrarea de primire a materialelor, cât de mult pentru a procesa plățile între persoana responsabilă și organizația. Și când primesc materiale de la persoana responsabilă pentru primirea de depozit a emis mandatul.
Materiale de persoane responsabile financiar depozit (magaziniere) sunt carnete de materiale, care au reprezentat deplasarea materialelor în stoc pentru fiecare tip, calitate și mărime. Intrările în cardul sunt efectuate magazinerii pe baza sursei documentelor de intrare și de ieșire în ziua intervenției chirurgicale.